不動産投資する際に、利益を得るための方法として、インカムゲインとキャピタルゲインの2種類あります。
それぞれ利益の上げ方や税金が異なってきます。
今回、インカムゲインとキャピタルゲインの意味とメリットデメリットを解説しますので、ぜひ参考にして、自分に適した不動産投資をおこなってください。
不動産投資におけるインカムゲインとキャピタルゲインとは？
インカムゲインとキャピタルゲインのそれぞれの特徴を解説していきます。
「インカムゲイン」
インカムゲインとは、資産を保有することで安定的かつ継続的に受け取れる利益のことです。
不動産投資においては、マンションやアパートを保有し、毎月の家賃収入がインカムゲインです。
次に税金に関してですが、家賃収入で得られるインカムゲインの場合、個人の給与や年金収入などにかかる所得税率により5％～45％と大きく税金に差が出てきます。
また、家賃収入から修繕費用や修繕積立金などの必要経費を差し引いた額が課税対象になります。
その他、年間の不動産所得が20万円以下なら申告は必要ありません。
「キャピタルゲイン」
キャピタルゲインとは、保有している資産を売却することによって得られる利益のことです。
不動産投資においては、不動産を購入価格よりも値段が上がった時に売却することでキャピタルゲインを得ることができます。
売却することで得たキャピタルゲインの税金に関しては、短期所有と長期所有で税率が大きく変わってきます。
5年未満の短期所有では税率39.63％（所得税30.63％＋住民税9％）です。
5年以上の長期所有だと税率は20.315％（所得税15.315％＋住民税5％）です。
短い期間での売買は、税金が高くなりますので、プラスマイナスで利益が残らない可能性もでてきますので、注意が必要です。
不動産投資におけるインカムゲインとキャピタルゲインのメリットデメリットとは？
次に、それぞれのメリットデメリットに関して解説していきます。
「インカムゲインのメリットデメリット」
インカムゲインは、リスクはあるものの、安定的かつ継続的に利益を得られるメリットがあります。
手厚く安定的に、長期的に不動産投資したい人に向いていると言えます。
しかし、リスクが低い分、利益率も数％から高くても8％ほどです。
デメリットとして、保有しているだけで必ずインカムゲインをもらえる訳ではありません。
所有している不動産が、空室だらけになってしまっては、利益は生まれないので、入居率を上げる戦略をおこなっていく必要があります。
「キャピタルゲインのメリットデメリット」
キャピタルゲインは、まさしくハイリスク・ハイリターンです。
大きな利益を得られる可能性がありますが、その分大きな損失を被る可能性もでてきます。
不動産投資の場合は、1度に売買する金額も大きくなるため、必然的にキャピタルゲインの利益も大きくなってきます。
まとめ
不動産投資におけるインカムゲインとキャピタルゲインのメリットデメリットをしっかりと理解し、長期的かつ安定的にインカムゲインを得るのか、1度の売買で大きなキャピタルゲインを得るのかを決めて頂ければと思います。
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